中信建投证券年内已撤回8个IPO保荐 开年保荐业务收监管罚单 曾“踩雷”紫晶存储
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中信建投证券年内已撤回8个IPO保荐 开年保荐业务收监管罚单 曾“踩雷”紫晶存储
2024-03-05 20:51:00
红星资本局3月5日消息，随着IPO审核节奏放缓，截至3月4日晚，今年以来终止IPO的企业数量已增至58家，其中有56家是主动撤回，2家被监管退回。
红星资本局注意到，从保荐机构来看，年内终止的IPO项目共涉及27家保荐机构，其中头部券商中信建投证券（601066.SH）有8个IPO项目终止，同业中数量最多，且均为公司或保荐人主动向监管申请撤回文件。
不过，随着监管重点关注券商的保荐业务，即使主动撤回IPO申请，若发现问题也难逃被罚。今年年初，因在保荐芯天下首发上市过程中存在违规行为，中信建投证券及两名保代汪浩吉、方英健被深交所书面警示。不久前，中信建投证券还因另一个保荐项目紫晶存储存在欺诈发行等违法行为，与其他中介机构共同出资赔付投资者损失约10.86亿元。
中信建投年内已有8个IPO保荐项目主动撤回
多家公司曾被监管问询两至三轮
Wind数据显示，2024年以来，中信建投证券的首发保荐项目中有23个更新了审核动态，其中主动撤回并终止的项目有8个，且均发生在开年前两个月。
今年1月，拟申报科创板的澳斯康及北交所的思迅软件、瑞一科技等5家企业撤回了IPO申请；2月26日至29日，又有3家企业先后终止IPO，分别是拟申报深市主板的晶讯光电、拟申报沪市主板的安凯特及拟申报北交所的商信政通。从所属行业看，这些撤单企业以医药制造业及信息技术服务业为主，合计募资金额70.5亿元。
红星资本局查阅上交所、深交所及北交所官网发现，IPO终止的原因均为公司或公司与保荐人主动向监管申请撤回材料。此外，这些公司IPO获得受理的时间集中在2023年，均在问询阶段就撤回申报材料，多家公司还曾被监管问询两至三轮。
以瑞一科技为例，2023年6月27日，该公司IPO获北交所受理。招股书显示，公司以面向创新药企业提供化学合成CDMO服务为核心业务，主要从事小分子创新药开发和商业化过程中所需分子砌块的定制研发和生产。2023年12月11日，公司披露关于第三轮问询的回复，但仅17天之后，公司便向北交所申请撤回IPO。在问询函中，监管要求公司针对承包经营的业务模式、生产资质齐备情况及主营业务、控制权、管理团队是否稳定等情况进行说明。
另一家冲刺北交所IPO的企业商信政通，则是未回复第二轮问询就主动撤回材料。红星资本局注意到，监管要求公司说明2023年1-9月业绩下滑的主要原因，并说明业绩下滑是否主要受公司主要细分业务领域市场饱和、终端用户招投标项目数量减少等客户需求变化影响，以及最近一期下滑幅度超过50%是否属于持续经营能力构成重大不利影响的情形。
开年保荐业务被监管处罚
因保荐项目紫晶存储欺诈发行被罚
不过，随着监管重点关注券商的保荐业务，即使主动撤回IPO申请，若发现问题也难逃被罚。今年1月3日，因在保荐芯天下首发上市过程中存在多项违规行为，中信建投证券及两名保代汪浩吉、方英健就被深交所予以书面警示。
深交所发现，结合芯天下的上市问询情况，中信建投证券及两名保代未对发行人所处市场情况及同行业可比公司情况予以充分关注，未充分核查发行人对终端客户的销售情况，对发行人业绩预计情况未审慎发表专业意见并督促发行人提高信息披露质量，违反了《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》第三十条、第四十二条的规定。深交所指出，中信建投证券应当引以为戒，采取切实措施进行整改，对照相关问题进行内部追责，并提交书面整改报告。
值得一提的是，监管开出罚单距离芯天下及中信建投证券申请撤回IPO仅过去一周时间。据深交所官网披露，芯天下赴创业板IPO于2022年4月获得受理，2022年11月获上市委通过，但在2023年12月27日，芯天下及中信建投证券便申请撤回IPO，3天后IPO终止。
此前不久，中信建投证券还因另一个保荐项目紫晶存储存在欺诈发行等违规行为，与其他中介机构共同出资赔付投资者损失。
公开信息显示，2020年2月，紫晶存储在科创板上市，保荐人为中信建投证券，保荐、承销费用为1.19亿元。2022年2月，紫晶存储因涉嫌信息披露违法违规，被证监会立案调查。2022年11月，该公司收到证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》，因涉嫌欺诈发行、信披违法拟被采取强制退市措施。
2023年4月，证监会公布行政处罚决定书，经查明，紫晶存储及相关责任人员存在欺诈发行、信息披露违法违规的违法事实，紫晶存储在《招股说明书》中通过虚构销售合同、伪造物流单据和验收单据入账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚增营业收入、利润，在上市后继续通过前述财务造假方式虚增营业收入、利润。最终，监管对紫晶存储责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，多名相关责任人员也被处罚。
2023年5月，中信建投证券会同致同会计师事务所（特殊普通合伙）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）、广东恒益律师事务所正式设立了规模为10亿元的紫晶存储事件先行赔付专项基金，用于先行赔付适格投资者的投资损失。2023年12月，据证监会消息，证监会决定适用行政执法当事人承诺制度，分别与紫晶存储案四家中介机构签署了承诺认可协议。四家中介机构应当交纳的承诺金合计为12.75亿元，前期已通过先行赔付程序赔付投资者损失10.86亿元。
（文章来源：红星资本局）
红星资本局注意到，从保荐机构来看，年内终止的IPO项目共涉及27家保荐机构，其中头部券商中信建投证券（601066.SH）有8个IPO项目终止，同业中数量最多，且均为公司或保荐人主动向监管申请撤回文件。
不过，随着监管重点关注券商的保荐业务，即使主动撤回IPO申请，若发现问题也难逃被罚。今年年初，因在保荐芯天下首发上市过程中存在违规行为，中信建投证券及两名保代汪浩吉、方英健被深交所书面警示。不久前，中信建投证券还因另一个保荐项目紫晶存储存在欺诈发行等违法行为，与其他中介机构共同出资赔付投资者损失约10.86亿元。
中信建投年内已有8个IPO保荐项目主动撤回
多家公司曾被监管问询两至三轮
Wind数据显示，2024年以来，中信建投证券的首发保荐项目中有23个更新了审核动态，其中主动撤回并终止的项目有8个，且均发生在开年前两个月。
今年1月，拟申报科创板的澳斯康及北交所的思迅软件、瑞一科技等5家企业撤回了IPO申请；2月26日至29日，又有3家企业先后终止IPO，分别是拟申报深市主板的晶讯光电、拟申报沪市主板的安凯特及拟申报北交所的商信政通。从所属行业看，这些撤单企业以医药制造业及信息技术服务业为主，合计募资金额70.5亿元。
红星资本局查阅上交所、深交所及北交所官网发现，IPO终止的原因均为公司或公司与保荐人主动向监管申请撤回材料。此外，这些公司IPO获得受理的时间集中在2023年，均在问询阶段就撤回申报材料，多家公司还曾被监管问询两至三轮。
以瑞一科技为例，2023年6月27日，该公司IPO获北交所受理。招股书显示，公司以面向创新药企业提供化学合成CDMO服务为核心业务，主要从事小分子创新药开发和商业化过程中所需分子砌块的定制研发和生产。2023年12月11日，公司披露关于第三轮问询的回复，但仅17天之后，公司便向北交所申请撤回IPO。在问询函中，监管要求公司针对承包经营的业务模式、生产资质齐备情况及主营业务、控制权、管理团队是否稳定等情况进行说明。
另一家冲刺北交所IPO的企业商信政通，则是未回复第二轮问询就主动撤回材料。红星资本局注意到，监管要求公司说明2023年1-9月业绩下滑的主要原因，并说明业绩下滑是否主要受公司主要细分业务领域市场饱和、终端用户招投标项目数量减少等客户需求变化影响，以及最近一期下滑幅度超过50%是否属于持续经营能力构成重大不利影响的情形。
开年保荐业务被监管处罚
因保荐项目紫晶存储欺诈发行被罚
不过，随着监管重点关注券商的保荐业务，即使主动撤回IPO申请，若发现问题也难逃被罚。今年1月3日，因在保荐芯天下首发上市过程中存在多项违规行为，中信建投证券及两名保代汪浩吉、方英健就被深交所予以书面警示。
深交所发现，结合芯天下的上市问询情况，中信建投证券及两名保代未对发行人所处市场情况及同行业可比公司情况予以充分关注，未充分核查发行人对终端客户的销售情况，对发行人业绩预计情况未审慎发表专业意见并督促发行人提高信息披露质量，违反了《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》第三十条、第四十二条的规定。深交所指出，中信建投证券应当引以为戒，采取切实措施进行整改，对照相关问题进行内部追责，并提交书面整改报告。
值得一提的是，监管开出罚单距离芯天下及中信建投证券申请撤回IPO仅过去一周时间。据深交所官网披露，芯天下赴创业板IPO于2022年4月获得受理，2022年11月获上市委通过，但在2023年12月27日，芯天下及中信建投证券便申请撤回IPO，3天后IPO终止。
此前不久，中信建投证券还因另一个保荐项目紫晶存储存在欺诈发行等违规行为，与其他中介机构共同出资赔付投资者损失。公开信息显示，2020年2月，紫晶存储在科创板上市，保荐人为中信建投证券，保荐、承销费用为1.19亿元。2022年2月，紫晶存储因涉嫌信息披露违法违规，被证监会立案调查。2022年11月，该公司收到证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》，因涉嫌欺诈发行、信披违法拟被采取强制退市措施。
2023年4月，证监会公布行政处罚决定书，经查明，紫晶存储及相关责任人员存在欺诈发行、信息披露违法违规的违法事实，紫晶存储在《招股说明书》中通过虚构销售合同、伪造物流单据和验收单据入账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚增营业收入、利润，在上市后继续通过前述财务造假方式虚增营业收入、利润。最终，监管对紫晶存储责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，多名相关责任人员也被处罚。
2023年5月，中信建投证券会同致同会计师事务所（特殊普通合伙）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）、广东恒益律师事务所正式设立了规模为10亿元的紫晶存储事件先行赔付专项基金，用于先行赔付适格投资者的投资损失。2023年12月，据证监会消息，证监会决定适用行政执法当事人承诺制度，分别与紫晶存储案四家中介机构签署了承诺认可协议。四家中介机构应当交纳的承诺金合计为12.75亿元，前期已通过先行赔付程序赔付投资者损失10.86亿元。
（文章来源：红星资本局）
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